企業(yè)內(nèi)部銀行不適用的對象是

• A、企業(yè)集團(tuán)
• B、大中型實(shí)體性企業(yè)
• C、控股性總公司
• D、責(zé)任實(shí)體少的企事業(yè)單位

某企業(yè)的采購部在收到生產(chǎn)需求部門直接提交的請購單后，由其職員E進(jìn)行詢價(jià)并確定供應(yīng)商，再由其職員F負(fù)責(zé)編制和發(fā)出預(yù)先未經(jīng)連續(xù)編號的訂購單。采購的貨物運(yùn)達(dá)后，采購部根據(jù)訂購單的要求驗(yàn)收貨物，編制一式多聯(lián)的未連續(xù)編號的驗(yàn)收單。驗(yàn)收單一聯(lián)交采購部，登記采購明細(xì)賬和編制付款憑單。付款憑單經(jīng)批準(zhǔn)后，月末交會計(jì)部審核和支付采購款項(xiàng)。會計(jì)部收到付款憑單后，編制有關(guān)的記賬憑證，并登記原材料和應(yīng)付賬款賬簿。要求：請分析該企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部會計(jì)控制缺陷，并進(jìn)行修正性設(shè)計(jì)。

全面了解并詳盡占有企業(yè)第一手資料的有效方法包括

• A、有針對性地參觀企業(yè)的生產(chǎn)過程
• B、在參觀過程中采訪有關(guān)工作人員
• C、召開必要的小型座談會
• D、廣泛收集和查閱企業(yè)現(xiàn)有的資料
• E、整理分析調(diào)查資料